廣茂商行開業當日，劉茂財宴請眾賓朋齊聚升平酒樓，引起軍統的極大懷疑，并開始嚴密調查劉茂財的背景資料。

集市上，一個要飯的魚婆被一名神秘男子追趕，兩人對出接頭暗語，原來魚婆就是大逮捕當日脫身的“黃花魚”，而神秘男子正是情報員“章魚”。

酒席間，稅務科科長陳亞福與北海警局副局長廖隊長不請自來，鄧師長攜參謀長趙凱、情報處長林左煊也前來賀喜。

陳亞福來到廣茂商行拜會劉茂財，并亮出一枚印章，對出暗語，劉茂財疑惑其真實身份。